新环境下税务顶层规划、风险合规与价值挖掘

课程时间
2天1夜

经济越发展，财务越重要；企业越发展，税务越重要
收获税务顶层设计与税务合规管理之道
改革开放40余年，中国经济发展进入新常态，税收治理日渐法治化，互联网和数字经济催生了无数新的商业模式，在此背景下，企业的经营环境发生了巨大变化，税务管理也亟需扩展视野、转变观念、升级技能！
“十四五”经济航母将驶往何方？税务管理又该怎样为企业保驾护航？《税务顶层设计——新形势下企业税务管理与安排》将告诉您如何在“大时代”中营造自己最好的“小环境”！

KEY BENEFITS
课程收益
了解中国税收大环境，领会税收管理“精神”
  做到战略、经营、财务、税务、法律的协调统一；
  区分重要概念，梳理最新税务风险，建立筹划新思维
  从宏观角度去除对“假风险”、“无效案件”的精力消耗
  充分了解热门税务案件里真正需要注意和避免的“税务雷区”

课程内容  /  COURSE CONTENT
第一模块
智慧税务严管趋势下的风险识别与新思维养成
  智慧税务监管体系下的监管突破口
  交易链条的整体化管理趋势——思维导图式监管模式
  关键部门信息传输的“度”——多部门联动方式
  最新税务监管公开案例及精神导览
  偷税、避税、漏税精准划分与倒查案件的关联
  《公司法》对纳税人“穿透追税”的支撑及风险提醒
  “编出来的合理性”是如何被揭穿的——法律保护不管用了？ 
  新思维养成的方法与价值观铺垫
  税收法定
  角色固定
  先场景，后税务

第二模块
企业全链条经营活动税务风险识别及价值挖掘
  企业全链条关键环节梳理及高频风险定位
  采购端供应商交易的高频风险展示
  销售端客户交易的高频风险展示
  服务类交易的高频风险展示
  跨境端交易的高频风险展示
  采购端供应商交易的税务风险管理与价值挖掘
  企业所得税成本费用抵扣的税收风险管理与价值挖掘
  企业所得税抵扣凭证的合规性深度理解
  增值税进项抵扣的税收风险管理与价值挖掘
  企业无票扣除场景的风险管理与应对方案——自救还是他救
  企业无票暴力扣除的风险把握及选择
  企业被动接受虚开场景的风险管理与应对方案
  集团公司跨境成本分摊涉及的转让定价风险点
  销售端客户交易的税务风险管理与价值挖掘
  销售端税务风险产生的“本质原因”分析——固化思维分析
  企业所得税纳税义务发生时间与复杂业态的“结合”
  企业所得税“变相调整收入金额”的风险管理与应对
  企业所得税关联方交易下的风险识别及合规应对方法
  企业所得税收入的跨境交易风险高发区——常设机构认定及风险识别
  《增值税法》对应税范围的认定——和所得税的精准区分（涉外难点）
  《增值税法》对混合销售和兼营模式下应税销售额的规定
  《增值税法》的特殊且常见业态模式下的风险合规要点
  增值税价外费用在流转税和所得税领域里的结合与价值挖掘
  深化增值税改革背景下的特殊优惠政策利用及价值挖掘（留抵退税与进项加计递减）
  增值税纳税义务发生时间的税收解读及多口径税收风险预警提示
  交易合同里的印花税税收管理雷区与价值挖掘
  服务类与跨境端交易的税务风险管控及价值挖掘
  服务类交易在重点税种中的基本规定
  企业服务类交易风险管理的“六性”把握及举例
  不动产租赁交易里涉及的房产税风险提示与优化思路
  企业间资金融通涉及的利息费用风险点及合规应对
  跨境服务类交易的流转税和所得税涉税义务判断
  跨境服务类交易的税收监管高频关注风险——技术服务&特许权使用费

第三模块
企业内部管理成本控制税务风险识别与价值挖掘
  企业常规人员流程化管理下的税务风险管理与价值挖掘
  员工工资薪金涉税重点关注及与企业端税负的衔接
  非全日制用工的合规与涉税关注重点及与企业端税负的衔接
  企业向员工发放各项非货币性福利的涉税关注重点（结合福利平台）
  企业用其他方式外聘各类人员的涉税处理风险及优化思路（业务合作模型）
  劳务派遣与灵活用工模式下的涉税重点及税局严查应对
  企业高收入员工（高管）高薪常见税务筹划误区及风险点把控
  企业股权激励安排的税务风险管理与价值挖掘
  股权激励的常见模式及各类企业的偏好
  股权激励的重点涉税环节——最容易出错的环节深度解析
  股权激励各涉税环节的潜在优化方案——理论实务大不同
  股权激励流程下对员工个税和企业所得税的影响
  股权激励专项下的工作流程图展示及核心条款安排
  股权激励的创新业态——信托与资管计划架构
  企业跨境人员流动安排下的税务雷区避免及优化路径
  集团公司员工跨境履职面临的个税风险
  集团公司员工跨境履职面临的企业所得税风险
  无住所居民个人（常驻外籍员工与高管）的个人所得税风险
  企业股东高管涉及海外临时身份情况下的税收合规把控及价值挖掘

第四模块
企业资本运作与资金安排的税务风险识别与价值挖掘
  企业顶层股权架构设计的涉税考虑要素及未来价值体现
  不同持股主体的潜在税负分析
  不同持股主体可能面临的法律风险与困境
  跨境股权结构搭建的常见模式及细节介绍
  不同纳税主体境内股权转让的涉税风险把握与价值挖掘
  个人转让股权的各种形态、风险识别及优化路径
  企业转让股权的各种心态、风险识别及优化路径
  《公司法》注册资本实缴制度对股权交易的涉税影响
  有限合伙企业的各项资金运作面临的税务风险点及优化思路
  嵌套式合伙企业的实务运用及风险点识别
  《公司法》认可的定向分红在税收领域的合理性证明
  信托及契约型基金持股下的退出关注——税务节省的本质解剖
  上海税务法院股权对赌第一案——如何破解交税难题
  上市公司限售股解禁的涉税关注及优化思路
  企业重组相关的税务风险识别及价值挖掘
  企业发展过程中重组涉税重点及优化思路
  股权收并购业务里的税务关注重点——各种带“债务”收购场景
  集团公司间股权资产划转的关注重点
  涉及不动产的股权交易涉税风险提醒及雷区防范
  跨境特殊性税务处理的合规要点及适用场景
  跨境转让中国境内公司股权的涉税关注重点
  跨境直接转让境内公司股权的税务重点 
  跨境间接转让境内公司股权的税务重点