生成式人工智能时代的AI+财务范式和场景应用

企业在人工智能大模型时代的核心竞争力，是把自己行业/领域的专有知识经验和数据转化封装成AI模型，并将之有机联接到自身数字化体系的能力。

课程时间
2天

在当今数字化转型的浪潮中，人工智能（AI）技术已经成为推动企业创新和增长的关键驱动力。特别是在财税领域，AI的应用正在彻底改变传统的工作方式，提高效率，降低成本，并增强决策的准确性。随着生成式人工智能大模型的出现，我们迎来了一个新的时代，这些模型能够生成新的文本、图像、音频和视频内容，极大地扩展了AI的能力和应用范围。为了充分利用这些先进的技术，企业和财务专业人士需要了解和掌握AI在财税领域的最新应用，以及如何将这些技术集成到他们的工作流程中。本课程旨在为财务领域的专业人士提供一个全面的视角，了解AI大模型时代的核心技术、逻辑以及在财税领域的实际应用，帮助他们把握时代脉搏，提升个人和组织的竞争力。

KEY BENEFITS
课程收益
  深入了解生成式AI大模型的核心技术和逻辑以及它们在财税领域的具体应用。
  学习如何利用AI技术自动化发票处理、财务报告自动生、税务申报、风险评估等财税流程，从而提高工作效率，减少人为错误。
  了解如何通过AI技术进行风险评估和审计辅助，及时发现潜在的风险点，提高审计质量和内部控制水平。
  通过学习AI在财税领域的应用，帮助财务领导者制定更有效的战略规划，以适应不断变化的商业环境。
  了解如何将AI技术与现有的数字化体系整合，构建一个更加智能和自动化的财务运营环境。
  洞察AI在财税领域的未来发展趋势，为个人职业发展和企业战略规划提供前瞻性指导。

课程内容  /  COURSE CONTENT
第一模块   生成式AI大模型时代的核心技术和逻辑
  从早期人工智能算法到机器学习，到人工神经网络和深度学习
  人工智能是一类计算机模拟的，完成传统上认为只有人类可以执行的任务的硅基智能
  机器学习是一类让算法从数据中找到规律、模式的设计:从判断信用卡交易是否套现的实现，看程序代码方式和机器学习方式的差异
  人工神经网络是一类机器学习算法，通过模拟生物神经网络，处理相对抽象的信息：人工神经网络怎么能识别小狗的照片？其实跟我们教小朋友认小狗非常类似 
  从“偏科专才”到“通才”，通用人工智能的曙光：GPT为何如此令人兴奋？
  生成式AI兴起 - 从分析式AI到生成式AI，AI从做判断题/选择题，到做填空/问答题
  以ChatGPT为代表的等大语言模型基本核心原理
  如何看ChatGPT? 这其实是一个把文字变成数字编码的“变形器”
  GPT如何理解文字？—— 文字代表的概念，其实可以用一组数字属性来描述
  GPT如何理解句子和逻辑？- 理解一段话，就象侦探理解一个犯罪现场
  如何打造行业专家？—— 深入浅出理解为什么深度人工神经网络可以学习到几乎一切模式和规律？
  其他主流大模型主要类别和基本原理
  以扩散模型为代表的文生图模型：训练机器对像素的“组装”和“组合” 
  数字三维构建模型：算法对世界的“脑补”
  “世界模拟器”OpenAI的SORA 
  AI大模型的企业个人的主要运用模式
  提示词工程 – 为大模型描述上下文环境和方法论
  外接“硬盘”RAG - 为大模型加上“海马体”（大模型的长期记忆机制）
  精调 — 通过训练调参真正提升大模型“智商”
  Agent - 使大模型从一个“大脑”成为具有数字/物理空间行动能力的智能体

第二模块   人工智能在财税领域的应用赋能和实践
  发票处理与验证
  自动读取信息：通过OCR技术自动从纸质或电子发票中提取关键数据。
  解析内容：使用NLP技术理解并解析提取的信息，确保准确无误。
  真伪验证与错误检测：利用机器学习算法验证发票的真实性，并检查可能的错误或异常。
  提高效率和准确性：减少人工输入时间，加快报销流程，提高数据录入的准确性。
  案例分析：一家全国性的连锁超市面临着每天处理数千张供应商发票的压力。传统方式下，这需要大量的人力资源进行手动输入和核对，不仅耗时而且容易出错。引入了基于AI的发票管理系统后，该系统能够自动扫描、读取并验证所有发票信息。结果是处理时间减少了85%，错误率降低了90%以上。此外，系统还能够自动识别重复提交的发票，防止了不必要的支付。这一举措显著提升了财务部门的工作效率，并且减少了因错误导致的资金损失。
  税务申报与合规性检查
  自动化税务报表生成：根据最新税法规定自动生成税务报表。
  实时合规性检查：持续监控税务文件以确保符合当地法律法规要求。
  避免罚款风险：帮助公司避免因人为疏忽造成的罚款。
  简化工作流程：减少繁琐的手动操作，使财务团队能够专注于更有价值的任务。
  案例分析：一家国际科技公司在多个国家运营，每年面临复杂的跨国税务申报挑战。该公司采用了一套集成AI的税务管理系统，该系统能够自动生成多国税务报告，并在提交前进行严格的合规性检查。自从部署这套系统以来，公司成功地将税务申报准备时间缩短了60%，并且在过去两年内没有出现任何因违规而产生的罚款。更重要的是，财务团队现在可以将更多精力投入到战略规划和其他核心业务活动中去。

  风险评估与审计辅助
  全面财务审查：利用大数据分析及预测模型对企业的财务状况进行全面审查。
  快速定位问题：帮助审计师迅速发现潜在的风险点和问题区域。
  提高审计质量：通过提供详细的分析报告，增强审计过程的透明度和可靠性。
  持续风险监控：提供实时的风险监测服务，帮助企业及时应对新出现的问题。
  案例分析：一家金融服务公司在其年度审计过程中遇到了大量的交易数据审核难题。为了解决这个问题，他们引入了一个AI驱动的风险评估平台。这个平台能够快速扫描数百万条交易记录，识别出异常模式，并为审计人员提供详细的风险报告。结果是审计周期缩短了40%，同时发现了几起之前未被注意到的高风险交易。这些发现帮助公司加强了内部控制，并提高了整体风险管理水平。
  财务报告自动生成
  模板化报告创建：基于预设模板自动生成定期财务报告。
  多源数据整合：从多个来源收集并整合数据，确保报告的一致性和完整性。
  节省时间成本：大幅减少财务报告制作所需的时间。
  保证信息一致性：确保每次生成的报告都遵循统一的标准，便于比较和分析。
  案例分析：一家大型零售企业每月需要为其数百家门店生成财务报告。以前，这项任务需要一个专门的团队花费数周时间来完成。现在，借助AI驱动的财务报告工具，整个过程可以在几分钟内完成，包括数据收集、格式化以及最终报告的生成。这种自动化不仅提高了工作效率，也极大地减少了人为错误，使得管理层能够更快地获得准确的财务信息，从而做出更加明智的决策。
  成本控制与预算管理
  实时支出监控：实时监控实际支出情况并与预算计划进行对比。
  偏差提醒与调整建议：一旦发现偏差立即通知相关人员，并提出调整建议。
  优化资源配置：通过及时调整策略，帮助企业更有效地分配资源。
  降低成本：通过精细化管理和合理规划，有效降低不必要的开支。

  案例分析：一家制造业企业在实施AI支持的成本控制系统后，能够更有效地跟踪材料采购成本、劳动力成本等关键指标。当某个部门的实际支出超过预算时，系统会自动发送警报给财务经理。例如，在一次季度回顾中，系统发现某一生产线的原材料成本超出了预期。经过调查，发现是因为供应商价格上调所致。随后，公司重新谈判了合同条款，降低了成本，同时也调整了生产计划，确保未来的预算更加精确。
  客户服务与咨询的智能化
  7x24小时服务支持：聊天机器人提供全天候客户服务支持。
  解答常见问题：能够处理客户提出的常见问题，提供即时回答。
  指导操作：引导客户完成相关操作，如在线报税、账单查询等。
  改善用户体验：通过高效的互动提升客户满意度，减轻员工负担。
  案例分析：某大型会计师事务所在高峰期常常接到大量客户的电话咨询。为了提高响应速度和服务质量，他们部署了一个基于AI的聊天机器人。客户可以通过网站或移动应用与机器人互动，获取关于税务筹划、会计准则等方面的即时回答。对于复杂问题，机器人会自动转接到专业人员那里。自上线以来，客户等待时间减少了70%，满意度大幅提升，同时减少了前台工作人员的压力。
  现金流预测与财务管理优化
  建立预测模型：基于历史交易记录及其他因素建立现金流预测模型。
  短期至长期预测：提供从短期到长期的资金流动趋势分析。
  精准投资决策：帮助企业根据预测结果做出更加精准的投资决策。
  保持资金流动性：确保企业拥有良好的资金流动性，应对市场波动。
  案例分析：一家初创软件公司在成长初期面临着现金流管理的挑战。通过引入AI驱动的现金流预测工具，公司能够基于过去的数据和当前的市场条件预测未来三个月的现金流量。基于这些预测，管理层决定推迟一些非紧急项目，优先保障核心业务的资金需求。这一决策帮助公司在面对市场不确定性时稳定运营，避免了潜在的资金链断裂风险。
  基于大模型的AI Agent对财税领域的赋能
  在财税领域，AI Agent通过业务流程编排（BPM, Business Process Management）和流程自动化可以极大地提升工作效率、减少错误，并且使得财税处理更加透明化：
  信息采集与处理：
  利用OCR（光学字符识别）技术从纸质文档或者图片格式的文件中提取关键财务信息。
  自动匹配银行对账单与内部记录，实现快速准确的账目核对。
  通过API接口直接获取第三方平台上的相关数据，减少手动输入的工作量。
  任务执行：
  根据预设的规则自动完成发票审核、付款审批等工作，加快资金流转速度。
  在满足特定条件下触发邮件通知或短信提醒给相关人员，促进沟通协作。
  定期生成各类财务报告，并发送给指定收件人列表。
  决策支持：
  基于历史数据和当前市场状况预测未来现金流趋势，辅助制定合理的资金管理策略。
  分析成本构成并提出降低成本的有效建议。
  评估不同投资方案的风险收益比，帮助企业做出更科学的投资选择。