司库管理体系建设与资金管理
Construction of Treasury Management System and Capital Management
财务管理是企业管理的中心，资金管理是财务管理的核心
提升资金管理效率，减少资金使用成本，降低资金市场风险
课程背景：
全面提升企业资金管理的效率
统一配置金融资源，集中风险管理，最大化资金利用效益
目前集团企业普遍存在：资金分散化管理造成大量资金散布在分公司、子公司，致使资
金利用效率低下，存贷双高的现象又提升了融资成本；资金分散化管理使得集团无法对
下属企业的资金质量及其运行状况进行有效、及时的监控；资金账户分散化管理容易形
成信息孤岛，使得企业集团无法有效地配置资金资源，难以做出正确的投融资决策；资
金分散化管理无法发挥集团公司的规模经济效应，无法获得更多的融资优惠等。
为了应对以上问题，企业集团开始尝试实施资金集中化管理。在更为先进的网络信息技
术和金融系统的推动下，企业集团将与司库管理相关的功能进行更为专业化的集中管理，
以提升企业资金管理的效率，减少资金使用成本，降低资金市场风险，满足集团公司统
一配置金融资源，集中进行风险管理，最大化资金利用效益的需求。
课程对象：
o 财务负责人、司库
o 董事长、总经理、各级中高层管理人员
课程收益：
o 获得国内外最优司库管理经验
o 现金管理工具、方式、方案的灵活运用
o 更有效使用资金，更加安全的安排融资资金结构
o 降低资金使用风险，得以在风云变幻的商战中处于不败之地
课程大纲：
第一模块：资金管理之初见—— 司库角色
o 企业司库职责
o 司库的基本职能
o 司库的基础架构
o 司库模式设计及集中化
o 司库设计的关键要素
o 集中化基本模式
o 集中化的障碍
o 司库的多重角色
o 运营及控制效率的重要性
o 流程控制的重要性及控制工具
o 跨领域、跨部门的协调与控制
o 司库管理系统
o 什么是司库管理系统？
o 司库管理系统的建立
o ISO20022及CGI
o 司库政策
o 政策框架
o 政策实施
o 政策实施检验
o 司库的关键绩效指标
o 绩效指标概论
o 绩效指标具体内容
o 绩效评估
o 司库的适用性
o 不确定环境下的司库管理
o 不确定性及其影响
o 不确定性的触发
o 不确定环境下的司库管理
o 司库内部控制
o 控制流程
o 控制确认及审查
o 控制失误
o 涉税问题及会计
o 资金管理职能及目标
o 资金管理职能
o 资金管理目标
o 集团资金管理体系
o 能模块
o 组织与架构
o 流程
o 考核
o 集团管控架构及资金管理
o 企业愿景及管理维度
o 责任中心及考核指标
o 数据架构及流程
第二模块：现金流管理
o 现金流管理流程
o 预算管理
o 流程控制
o 现金流管理方法
o 现金收支法
o 预测法
o 现金流与财务报表分析
o 财务报表分析
o 现金流与财务风险分析案例
o 银行账户管理
o 账户结构
o 账户运营
o 账户结构合理化
o 账户管理原则
o 短期资金规划及管理
o 收支预测
o 预测频率
o 流程与方法
o 资金集中管控模式
o 统收统支
o 收支两条线
o 备用金
o 结算中心
o 内部银行
o 财务公司
o 资金池
o 涉税及法律
o 最佳实践
o 流动性风险与短期投融资管理
o 风险定义
o 影响因素
o 度量方法
o 资金存量与短期投融资
o 银行及非银机构关系管理
o 银行服务及产品
o 银行的选择
o 审查
o 服务与关系管理
第三模块：营运资金管理
o 营运资金管理流程
o 营运资金
o 管理组织
o 管理流程
o 营运资金管理指标
o 现金流指标
o 周转指标
o 其他指标
o 营运资金管理分析
o 分析方法
o 分析案例
o 营运资金目标制定
o 考虑因素
o 案例分析
第四模块：资本架构与投融资策略
o 业务风险与财务风险
o 风险定义
o 信用等级与融资
o 投融规划模型及方法
o 基本方法
o 案例分享
o 资本架构管理策略
o 资本架构设定
o 股息分配政策
o 债权融资管理策略
o 风险管理策略
o 子公司资本架构策略
o 实践案例
o 投融资产品策略
o 投资产品
o 融资产品
o 创新融资产品
o 企业私募股权融资策略
o 私募股权的融资过程
o 商业计划书
o 企业价值评估
o 私募股权融资的核心条款
第五模块：资金成本与项目预算管理
o 资金成本计算及管理
o 资金成本的构成
o 加权平均资金成本
o 计算
o 项目预算管理
o 现金流预测
o 预算方法
o 最优资本结构
第六模块：外汇风险管理
o 资金风险管理
o 风险管理目标
o 职责定位
o 风险管理目标及原则
o 风险管理的目标
o 原则
o 风险敞口预测及方法
o 风险敞口的预测
o 风险管理方法
第七模块：信用风险管理
o 管理框架及流程
o 管理目标与政策
o 管理框架
o 管理基本流程
o 信用政策及信用等级设计
o 信用政策
o 信用等级设计
o 信用额度及条件
o 信用评级过程
o 信用额度
o 信用条件
o 信贷审核要点
o 交易预期损失评估
o 预期损失
o 预期损失评估
o 风险监控与处理
o 账龄分析
o 信用评估
第八模块：衍生金融工具
o 期权产品
o 期权机制
o 期权价格
o 奇异期权
o 远期产品
o 价格
o 远期合约与期货合约
o 远期与实际变动
o 远期合约的种类
o 掉期
o 利率
o 息票
o 交叉货币
o 奇异结构
o 信用产品
o 信用违约掉期
o 信用违约掉期的应用
o 利用金融衍生品产品组合管理风险
o 如何使用产品来制定风险策略
o 如何使用产品来管理风险
o 信用风险管理
o 流动性风险管理
o 其他风险管理
第九模块：资金管理体系搭建
o 资金中心
o 海外资金中心
o 海外资金中心的选择
o 资金灾备
o 资金灾备范围的确定步骤
o 资金监控
o 资金监控的措施
o 资金管理信息系统
o 资金管理系统介绍
o 资金管理系统的功能与实施
o 交易对手风险管理
第十模块：司库管理趋势
o 司库主管的未来角色
o 共享服务中心
o 内部银行
o 外包职能
o 电子网上银行
o 现金池管理
微咨询
o 通过真实案例演练，力求帮助学员掌握司库体系在设计、建立以及落地实施过程中各种
问题的处理思路，并为学员的个性化问题提供建设性的解决方案